00:10:00
問題已解決
匯算清繳里面的企業所得稅彌補虧損損益表的數據都是自己動生成的，但我好奇這些數據是怎么來的，是和我每年年報利潤表的數據一樣呢，還是和每年匯算清繳后最終的利潤一樣的呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，學員，這個是每年的匯算清繳應納稅所得額額
2022 05/21 18:15
84785034 
2022 05/21 18:22
怎么可能，應納稅所得額怎么可能是負數呢
冉老師 
2022 05/21 18:24
是的，有可能的，就是負數本期不交稅，未來彌補虧損
這個是應納稅所得額，不是應納稅額的
84785034
2022 05/21 18:28
那我21年暫估了10萬費用，使得利潤剛好為負，21年匯算清繳前到了20萬發票，但是我沒有做任何的賬務處理，也沒有去紅沖21年的暫估，匯算清繳也沒有調增調減，匯算清繳時填 的利潤是暫估10萬后的利潤，，然后我可以直接在22年紅沖21年的10萬暫估，然后22年到的那些發票在22年對應月份正常做賬，這種操作方法對嗎，會不會有什么不妥的地方，對21年企業所得稅彌補虧損損益表的數據和22年的這個數據會不會有什么影響呢
冉老師
2022 05/22 09:15
可以直接在22年紅沖21年的10萬暫估，然后22年到的那些發票在22年對應月份正常做賬，這種操作方法
這個是可以的
閱讀 349
描述你的問題，直接向老師提問
6571
意見反饋
