00:10:00
問題已解決
老師好，去年的員工餐費記到了管理費用-福利費，匯算清繳怎么辦？這樣記有問題嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答你好同學，這樣做可以的，但在企業所得稅法下,列入管理費用的福利費準予扣除的標準是工資總額的14%以內
2022 05/19 23:36
84784962 
2022 05/19 23:39
喔 我看別人匯算清繳，福利費全記在了應付職工薪酬里呀？
魯老師 
2022 05/19 23:40
是記在應付職工薪酬的
84784962
2022 05/19 23:41
那我記在了管理費用，也對？
魯老師
2022 05/19 23:42
對的，因為要從應付職工薪酬轉入管理費用-福利費的
84784962
2022 05/19 23:44
我當時直接記的借管理費用 福利費 貸庫存現金 附的用餐發票。正確的分錄是怎樣記啊魯老師？
魯老師
2022 05/19 23:45
過一下應付職工薪酬 借：應付職工薪酬 貸 應付職工薪酬
84784962
2022 05/19 23:47
今后借應付職工薪酬-福利費 貸管理費用-福利費 然后再借管理費用福利費 貸庫存現金嗎？還有匯算清繳時候，是不是需要先填財務報表年報，然后再填所得稅匯算清繳的表啊？
84784962
2022 05/19 23:50
不對 應該是借管理費用 貸應付職工薪酬 借應付職工薪酬 貸庫存現金 跟工資一樣
魯老師
2022 05/19 23:55
借管理費用 貸應付職工薪酬 借應付職工薪酬 貸庫存現金? ?你之前做了借管理費用 貸銀行存款，所以只要借貸過下應付職工薪酬就行了
魯老師
2022 05/19 23:56
匯算清繳時候，先填財務報表年報，然后再填所得稅匯算清繳的表
84784962
2022 05/20 00:36
老師還沒休息，那是去年的費用了，我在今年的賬里過一下嗎？
魯老師
2022 05/20 00:37
要在去年帳
里調整
閱讀 138
描述你的問題，直接向老師提問
355
意見反饋
