但是我在1月賬上已經做好了，為什么還得調

你好，你紅沖的時候用的是以前年度損益調整吧？

沒有，直接把上月憑證紅沖

你好，你的分錄是怎么做的？

借管理費用貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬貸管理費用，這么做的嗎？

借管理費用貸應付職工薪酬，沖回時原憑證紅字

那你這樣的話，你影響的是二二年的。

為什么呢？我沖回這筆計提，重新計提發放，不是21年的嗎

那你應該用利潤分配未分配利潤，你紅沖的話，借應付職工薪酬貸利潤分配未分配利潤，然后在做正確的借利潤分配未分配利潤貸應付職工薪酬。

跨年了，你不應該影響當年的損益，用利潤分配或者是以前年度損益調整來做。

我沒想過這個問題呢，只想沖了再計提，12月計提6萬1月重新計提了7萬，現在事務所要調整一筆分錄，借管理費用1萬，貸應付職工薪酬1萬

那你現在可以修改的，用利潤分配未分配利潤來做。

然后你匯算清繳的時候就可以調減

調減是指今年的還是明年的匯算清繳

調減是今年的匯算清繳調減

那明年需要調增？

不需要調整，你做了利潤分配，未分配利潤并不影響你當年的利潤。

我要把1月份計提的年終獎紅沖，重新做一筆分錄，借未分配利潤貸應付職工薪酬？

對的是的，是這么做的。

年末凡是暫估計提的，明年1月要沖回的，涉及損益的科目就要用未分配利潤？

對的是的，只要是跨年了，損益類的科目都這么做。