33萬怎么來的

同學你好，上期末沒有認證的39萬元，減去本期未認證的6萬元，這樣來的。

本期又有6萬的進項發票發生

未認證現在一共45萬了

同學你好，不好意思，是我理解錯了，這樣的話，銷項發生時，借，銀行存款等科目，貸，主營業務收入，貸，應交稅費-應交增值稅-銷項，66萬元，進項發生時，借，庫存商品等科目，應交稅費-未認證增值稅，6萬元，貸，銀行存款等科目。

到月末計提增值稅是怎么做賬

同學你好，因為留抵加進項大于銷項，計提增值稅可以不用做了。