正想問老師，暫估了1000，匯算前面來了600發票，匯算調增發票未到400，，這個時候要做分錄嘛？

請問暫估的時候分錄怎么寫的

借，原材料 貸應付賬款-暫估 然后原材料結轉成本

原材料已經全部領用 完工產品入庫對外銷售結轉主營業務成本了？

是的。請問老師，部分匯算前收到和匯算后收到分錄分別怎么做？？？

請問單位是用的什么會計準則

企業會計制度

借：以前年度損益調整 -400 貸：應付賬款-暫估應付賬款? -400 借：以前年度損益調整 400 貸：利潤分配-未分配利潤 400 匯算清繳的時候寫分錄納稅調增 后期收到發票： 借：以前年度損益調整? 貸：應付賬款400?? 借：利潤分配-未分配利潤 400 貸：以前年度損益調整 400

不對吧，后期收到都不能調匯算，怎么還是以前年度損益

后期收到都不能調匯算？ 誰說的不可以調匯算？ 收到后可以更正匯算清繳申報表 然后稅前扣除

不是有調表不調賬的做法嘛，不想更正，可以第二年調或者第二年入賬吧

那您就不要寫分錄啊? 只匯算清繳調整就可以了 部分匯算前收到和匯算后收到分錄分別怎么做？？？ 您問分錄怎么做的 我寫 的

那種方法是怎么操作，那種也要寫分錄吧，不然暫估要沖掉吧，而且還要做付款吧。我就是不太會

您要全額沖暫估的話 借：以前年度損益調整 -1000 貸：應付賬款-暫估應付賬款? -1000 然后根據發票寫分錄 借：以前年度損益調整 600 貸：利潤分配-未分配利潤 600 匯算清繳的時候寫分錄納稅調增 后期再收到發票： 借：以前年度損益調整? 貸：應付賬款400?? 借：利潤分配-未分配利潤 400 貸：以前年度損益調整 400

我問得調表不調賬的做法分錄

調表不調賬 你都說了 不調賬 那寫什么分錄呢？ 調表不調賬是指填申報表不做任何分錄?

不做分錄，那付款在做賬上面如何體現

借：應付賬款 貸：銀行存款 付款的時候您沒有寫分錄嗎？