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企業取得稅匯算清繳,有遞延所得稅應該往哪個匯算年報報表里填寫

84785006| 提問時間:2022 05/13 13:06
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稅劍法盾
金牌答疑老師
職稱:法律職業資格(律師),注冊稅務師資格(稅務師),會計師-稅務會計,會計領軍人才,法院陪審員
您好,一般遞延所得稅不在納稅申報表填報,需要在資產負債表填報。遞延所得稅對應的暫時性差異在納稅調整表中調增調減,如果計提未發工資,多提折舊等差異。
2022 05/13 13:10
84785006
2022 05/13 14:40
我的調整表里有,我是要填到企業年度申報表了。不知道應該填在哪個表里?那一列?
稅劍法盾
2022 05/13 14:41
您好,看具體項目才能填報。
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