那在匯算清繳的未按照權(quán)責(zé)發(fā)生制收入調(diào)整表中，合同金額，賬載金額以及稅收收入分別是填什么啊a

你好，具體的是哪里有問題啊？

匯算清繳里不是有一個(gè)未按權(quán)責(zé)發(fā)生制收入調(diào)整表嗎，不是填在那里嗎 那三個(gè)金額都填一樣的數(shù)？不是吧

你好，就是你之前賬上沒有做，現(xiàn)在需要做上去嗎？如果是的話，只填寫稅收金額就可以的

賬載金額不用填寫的。

本期是指哪一期啊 我那筆收入如果不調(diào)整到以前年度損益調(diào)整可行嗎 我那筆收入沒有做計(jì)提，是錯(cuò)的，那這個(gè)必須做調(diào)整分錄嗎現(xiàn)在

你好，做二一年的匯算清繳，本期屬于2021年一到12月份

收入沒有做計(jì)提是什么意思

你開了發(fā)票的嗎？收入你單位開發(fā)票了沒有？你增值稅申報(bào)表里面申報(bào)了沒有？

就是12月應(yīng)該計(jì)入的收入，因?yàn)闆]有收到款項(xiàng)，今年1月收到了，我計(jì)入了1月的收入，發(fā)票1月開的，增值稅附加稅等都在1月繳納了，12月沒有計(jì)提 然后另外一個(gè)會(huì)計(jì)問的老師說會(huì)計(jì)不調(diào)整，利潤表不對(duì)。不符合權(quán)責(zé)發(fā)生

也就是你這個(gè)發(fā)票在一月份開的，但是你申報(bào)的時(shí)候在12月份的增值稅申報(bào)表里面申報(bào)了，是不是因?yàn)槟阋辉路堇U納了，一月份申報(bào)的是去年12月份的。

發(fā)票室1月開的，增值稅是2月申報(bào)，全部都是1月數(shù)據(jù)了12月的增值稅申報(bào)表里沒有體現(xiàn)

1月的增值稅申報(bào)表，12月的數(shù)據(jù)沒有體現(xiàn)， 12月沒有計(jì)提相應(yīng)收入，沒有相應(yīng)增值稅

那建議你你就不要修改，匯算清交了你匯算清交還是按照你之前賬上做的來。

規(guī)則，按照權(quán)責(zé)發(fā)生制，你應(yīng)該在上一年繳納增值稅和所得稅，但是如果你今年修改了匯算清交，在上一年交所得稅，但是你的增值稅又在今年繳納的，你的增值稅申報(bào)表也得修改。

就是匯算也不做調(diào)整嗎

你好，對(duì)的是的，是這么做的。

就啥都不變，讓這筆收入直接就是今年的收入，那如果稅務(wù)查到是不是會(huì)被罰

是的 有風(fēng)險(xiǎn)的 對(duì)的

那更正申報(bào)呢，不是今年每月的增值稅都要更正申報(bào)了嗎

你好，不用的，你只修改去年的就可以，然后今年一月份的增加一個(gè)無票收入負(fù)數(shù)，其他的還是不變。