老師，就是我們目前還在虧損，匯算清繳后，賬上未分配利潤(rùn)是否應(yīng)該與稅務(wù)局企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損表里可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)虧損額一樣呢

你好同學(xué)，如果說(shuō)你所有匯算清繳的調(diào)整，你都在憑證里也體現(xiàn)出來(lái)了，那正常應(yīng)該是一樣的。

憑證沒(méi)體現(xiàn)出來(lái)，不知道怎么做分錄調(diào)整

那你詳細(xì)給我說(shuō)一下你是怎么調(diào)整的匯算清繳？

就是招待費(fèi)用和一些沒(méi)有辦法抵扣所得費(fèi)用調(diào)增了，導(dǎo)致稅務(wù)局的表上利潤(rùn)是增加了

你好，你這種情況啊，你不能調(diào)整憑證科目了，為什么呢？因?yàn)樵鄄荒苋シ礇_當(dāng)時(shí)的憑證，咱要反沖的話，你的貨幣資金就會(huì)發(fā)生變動(dòng)，但是在事實(shí)上咱的貨幣資金沒(méi)有發(fā)生變動(dòng)，所以這種情況不需要調(diào)整的。

可是不調(diào)整，匯算清繳后，賬上未分配利潤(rùn)是否應(yīng)該與稅務(wù)局企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損表里可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)虧損額不一樣呀

可是不調(diào)整，匯算清繳后，賬上未分配利潤(rùn)與稅務(wù)局企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損表里可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)虧損額不一樣呢

您好，您這個(gè)問(wèn)題沒(méi)辦法避免的，因?yàn)樵垡驗(yàn)樵垡婚_(kāi)始是借管理費(fèi)用貸銀行存款或庫(kù)存現(xiàn)金，咱如果反沖的話，那你的貨幣資金就會(huì)發(fā)生變化，而且這種會(huì)計(jì)和稅法上的差異，嗯，稅務(wù)局也是允許的。

不用反沖啊，調(diào)整未分配利潤(rùn)不就好了

你好同學(xué)，您怎么調(diào)整呢？您說(shuō)一下。