業務招待費有些是要入到福利費的，但21年我入錯了。

你好，那你賬上不用調整，直接坐到招待費的賬載金額就可以的納稅調整明細表里面。

我們沒有收入，招待費入了6萬，還得全部調增。想入到福利費一些，這樣調增能少些

你好，你們單位是籌建期的嗎？

對，是ppp項目

你好，那就按照發生額的6%十來抵扣的。

按照發生額的60%抵扣招待費。

沒有收入，不可以按發生額抵扣吧。是兩者都符合條件才可以吧

你好，籌建期招待費按發生額的60%抵扣所得稅

籌建期也年限嗎

你好，籌建期沒有年限規定的。

老師，這個不讓填，發生額60%的抵扣額

你做開辦費應該在納稅調整明細表扣除項目其他里面。

沒有開辦費，都在辦公費里了。現在的問題是招待費抵扣

那你們單位不設置開辦費嗎？不設置的話一分錢抵扣不了的

你是籌建期，你怎么不做到管理費用、開辦費？

入到管理費用辦公費里不是也抵扣了嗎？那招待費就不能按發生額60%抵扣吧

你好 開辦費才有這個優惠，如果你正常的不可以。

且開辦費在籌建期所有的都不允許抵扣，全部調增營業期之后才可以抵扣。

A00000表中的第5行不是有個減管理費用么

你好，主表里面的管理費用不要動，這里填寫的是發生額。