我就是本來是入固定資產(chǎn)，但我輸入錯了，輸入進制造費用了，

你把你當時寫的科目寫一下，再把正常的科目寫一下，我看怎么能改一下

借，制造費用，累計折舊，進項稅，貸，應付，正確的應該，借，固定資產(chǎn)，進項，貸，應付，然后這歌只要費用當月就結轉(zhuǎn)了，制造費用沒有余額，現(xiàn)在還過年了

你這個錯的有點過了，這個借方制造費用，怎么還有累計折舊了？計提折舊應該借制造費用，貸累計折舊，你這個在借方是怎么理解的？ 金額大嗎，如果不是很大的，直接紅沖之前的分錄，重新做正確的分錄，如果是金額特別大的，你這個沒有辦法紅沖，只能是改賬，要重新改賬，把財務報表作廢了重新申報，去稅務局做更正申報

我沒法紅沖呢，因為目前來說，制造費用科目余額是0，我紅沖掉，就是負數(shù)了，這個是我沒有檢查導致的，當時做了好幾個固定資產(chǎn)進去，就這個做錯了。金額在五萬左右

紅沖的話，你今年就會有制造費用負數(shù)五萬，你看有沒有發(fā)生制造費用能掩蓋住這個金額，要是沒有，就不太好辦了

可以，每個月工資可以計提超過五萬，如果我計提過后可以有五萬，我就直接，固定資產(chǎn)和制造費用對沖，對吧。第二個問題，如果我調(diào)整過后，固定資產(chǎn)就多了五萬，那我還需要調(diào)整在21年的匯算清繳里嗎，老師。

同學，你好，不用動了，直接改憑證吧

老師，你的意思是我直接對沖就行，然后這個固定資產(chǎn)多出來的五萬我不要放入21年的匯算清繳了，直接放入22年的匯算清繳里去了？就什么報表都不改動，這個固定資產(chǎn)真正對應的折舊，就讓他在21年折舊點好了。

同學，你好，理解對的，你改的話，怕你搞不來，直接先這樣，應該不要緊的

感謝老師，謝謝。

同學，你好，不客氣的