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請問老師,3月份一個同事工資給她扣著沒發,怎么做分路呢



借管理費用工資貸,應付職工薪酬,工資沒有支付的不用做支付的分錄,應付職工薪酬,工資在貸方有余額的,表示欠著工資。
2022 05/05 12:48

84784975 

2022 05/05 12:49
然后她4月份沒上班,我們就把她三月沒發的工資拿來買社保了,怎么做分路呢

郭老師 

2022 05/05 12:50
個人承擔的和企業承擔的都是他自己承擔嗎?

84784975 

2022 05/05 12:51
就是,她全額支付

郭老師 

2022 05/05 12:52
借其他應收款貸銀行存款
借應付職工薪酬、工資貸、其他應收款

84784975 

2022 05/05 12:57
借應付職工薪酬、工資貸、其他應收款這個步驟是什么意思呢

郭老師 

2022 05/05 12:57
你好,用工資來抵扣其他應收款。

84784975 

2022 05/05 13:01
那怎么計提4月份的工資呢,她4月沒有工資呀,但是還買了社保

郭老師 

2022 05/05 13:04
你好,從三月份的工資里扣除,不是嗎?
借管理費用工資貸應付職工薪酬工資,
繳納社保,借其他應收款貸銀行存款,
從他的工資里扣除,不給他發工資,借應付職工薪酬工資貸其他應收款,這不就可以了嗎?

84784975 

2022 05/05 13:07
我計提4月份工資怎么計提呢,

郭老師 

2022 05/05 13:07
沒有工資,不用計提

84784975 

2022 05/05 13:09
借:管理費用工資 這個工資的金額要把她扣的保險費用一起計提進去嗎

郭老師 

2022 05/05 13:12
不是
他的應發工資的
看工資表

84784975 

2022 05/05 13:16
工資表上他一分錢也沒有,4月份一天班都沒上,但是還有保險費,所以不知道怎么計提

郭老師 

2022 05/05 13:18
你好,三月份的不是嗎?從三月份的工資里面計提的
管理費用工資貸應付職工薪酬工資,這個是三月份的工資,在三月份計提,然后沒有支付,不用做支付的分錄。

84784975 

2022 05/05 13:20
3月份懂了呀,我現在要計提4月份的工資了,不知道4月份計提工資能不能把她自己全額出錢買的保險計提進工資里面,假如說保險全額是1000,那這1000保險費能不能計提進工資里面,

郭老師 

2022 05/05 13:21
四月份沒有上班不是嗎?這是你自己說的
她4月沒有工資呀,但是還買了社保
2022-05-05 13:01

郭老師 

2022 05/05 13:21
沒有工資,不用計提個人負擔的社保,都是做往來科目就可以的。

84784975 

2022 05/05 13:27
怎么做呢,往來科目的分路

郭老師 

2022 05/05 13:29
三月份工資比如是100,個人負擔的社保是20,企業負擔的社保是40,
借管理費用工資貸應付職工薪酬工資100,
借其他應收款60,貸銀行存款
借應付職工薪酬工資60,貸其他應收款60
具體的哪一個沒有看懂?
