我明天早上再問你，我下午下班了

你明天早上還在的吧

在的 繼續問就行的

郭老師，早上好，在嗎？這幾張單分錄怎么做的？由于一次最多只能上傳三張圖片，我還有兩張圖片下一個問題再上傳

你好，二零年的業務，你在幾月份做。

你的第三張發票是二零年的 做到那一年

這還有三張這種單，現在看到這一對發票不知道怎么入賬

我把2021年做的分錄想辦法上傳上來給你看下

因為我也是去年半路接手，這賬亂的很啊

就是你要做到今年是不是。

做到今年的話，0068的那一張 借利潤分配未分配利潤，132000 貸，銀行存款或者是預付賬款 1106的借利潤分配，未分配利潤132000/12*6 貸預付賬款 然后今年的一到四月份的做到今年借管理費用132000/12*4 貸預付賬款。

1107的那個分錄借利潤分配，未分配利潤 貸銀行存款或者是預付賬款62400。

這些完稅證明的，也就是最后發過來的，都是借營業外支出貸銀行存款不允許抵扣所得稅的。

這是去年做的分錄，老師你看下，我現在都不知道這賬要怎么調了，哎，亂七八糟，一次最多只能上傳三張，還有兩張圖片，我在下一個提問里面上傳上來

這里另外兩張，

那三張完稅的單，不是公司公戶付款出去的哦。應該是房東自己完稅的，那這三張完稅的單不需要做分錄了吧？

那完稅證明就不用做了。

你能傳一下他寫的分錄嗎？就是他的記賬憑證。

那麻煩你再看一下去年做的分錄

你發給我的這個看不出分錄來，只能看到摘要，然后還有金額。

我看到了他的福利費沒有通過應付職工薪酬，是不是啊？

之前的不要給他動了，你根據他的摘要，然后你對應的填寫到職工薪酬明細表里面。

總共6個，先上傳三個，還有另外三個再下一個提問里面上傳

看一下，去年的分錄做的對不對哦

他做的這些不用動福利費的，他沒有通過應付職工薪酬的，你不用管了，匯算清交，按照福利費的來就可以。

啥意思，我不懂，那這一堆發票結合去年的分錄做的對不對啊

還在嗎，回復一下呀

你好，上面的那些發票都是你們單位員工住宿的嗎？不是用來生產經營的。

如果不是用在經營的話，他在這個分錄可以的，但是他的福利費不對，福利費的應該是借管理費用，福利費 貸，應付職工薪酬福利費， 借應付職工薪酬，福利費貸預付賬款才行 就是他沒有通過應付職工薪酬。

是之前的業務，你不要給他修改了，按照他這個做的就行，你今年做的話做到應付職工薪酬里面。

不是生產經營的，一個宿舍是員工住的，一個月8000，開發票是按一個月11000開的一年開132000，另外一間是老板和老板娘住的，一個月5200一年62400.

那就做福利費可以的，正確的。

這公司沒有通過應付職工薪酬來走福利費哦，都是直接管理費用-福利費的，應付職工薪酬也只是過渡，直接管理費用-福利費也行的吧？

可以的，可以這么做的。

確定分錄沒錯嗎，有一張發票是2020年7月開的哦（2020.7.2-2021.7.1）的132000

你好，他二零年是不是沒有做，如果二零年沒有做的話，做到二一年可以的 他的分錄應該通過應付職工薪酬，沒有通過跨年了，所以不讓你修改了，如果再修改的話，修改起來很麻煩 太繞了