怎么做分錄呢？

1.計提工資 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——工資 2.計提社保（企業部分） 借：××費用（管理/銷售等） 貸：應付職工薪酬——社保 3.次月發放工資時 借：應付職工薪酬——工資 貸：其他應收款——社保(個人部分) 應交稅費——應交個人所得稅 庫存現金／銀行存款或現金 4.上交杜保 借：應付職工薪酬——社保(企業部分) 其他應收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現金 5.上交個人所得稅 借：應交稅費——應交個人所得稅 貸：銀行存款或現金

計提車間員工工資，借，生產成本—基本生產成本—直接人工，貸，應付職工薪酬—工資，對嗎？

是的，你的分錄是對的哦

發放車間員工工資，借，應付職工薪酬，貸，銀行存款，對嗎？

對的，發放工資分錄是這樣做的。

好的謝謝！

計提工資，發放工資分開寫分錄對嗎

是的，以上我給的分錄是完整的計提和發放工資的會計分錄。

好的謝謝

不客氣，祝你工作順利哦