哦，就是那個去年十二月份的報表上負債類的應交稅金是負數就是有留底稅導致的，想問是不是要重分類到其他流動資產去呀，那樣的話，我十二月預繳企業所得稅申報表四季度期末寫的是未重分類的數額，匯算清繳時是不是要填寫正確的重分類金額啊

對的，這個是需要從分類到資產里面去。

但是我第四季度預繳時填的是未重分類的金額，那需要按正確重分類金額計算的話，今年第一季度申報表上季初數我是按重分類的金額還是按去年未重分類的金額填寫呀

第一季度初按去年年末重分類的填寫

那會不會有風險提醒呢？因為第四季度末和第一季度初數據不一致

這個不影響，如果說你新的一年度你可能采用了不同的準則，那么報表的格式它也會發生變化，那么這里有差異，也不是風險存在的根本。