好的謝謝郭老師

請問：無票進賬和無票支出怎么報稅呢？

剛才我給你回復了，是一般納稅人還是小規模的？

老師是一般納稅人，無票進賬是香港客戶匯來的，無票支出是國內客戶，我付了錢他不給開票了，也不聯系了。

你好，這個是貨物的嗎？

借庫存商品貸，銀行存款正常做賬就可以的，但是不允許抵扣所得稅。你收到的借銀行存款貸主營業務收入在附表一免稅銷售貨物一欄里面填寫的。

正常結轉成本，沒有發票的那一部分匯算清繳調增就可以的納稅調整明細表扣除項目其他。

老師我們是代理服務海運費，增值稅免稅，如果無票進賬300萬，我們要繳納的企業稅是蠻高的吧

好，所得稅根據利潤，你看一下你的利潤是多少。

我們上年包括無票進賬的利潤是50萬，不包括的話是負數，但還沒算出具體的負數

看你的利潤表就能看得出來。

不包括無票進賬的利潤是-350萬；老師如果利潤是50，無票進賬是300萬，繳稅大概繳納多少呀，如果多的話可以避免一些嗎

調增之后，你的利潤是50萬嗎？如果是的話，50萬乘以2.5%按這個來繳納的。

提前約定好了，約定開發票的，你一般多給人家錢，人家就給你開發票，你少給人家，不包含稅費的，人家肯定不想交稅，不給你開發票。

好的 謝謝老師

不用客氣，工作愉快。