我們用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，分錄是不是就做 借：利潤分配-未分配利潤 貸：預(yù)付賬款-房租費(fèi)

你好，是的，是這樣的

那我報(bào)年度財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)侯要怎么報(bào)？按調(diào)整之前的報(bào)還是調(diào)整之后的報(bào)？

你好，按調(diào)整之后的數(shù)據(jù)填寫?

要如何填寫啊？調(diào)整后改變的是22年的財(cái)務(wù)報(bào)表？比如預(yù)付賬款這塊是在22年的報(bào)表上體現(xiàn)減少了

你好 比如預(yù)付賬款之前余額是10萬，補(bǔ)攤銷了1萬，就按9萬填寫 費(fèi)用之前是5萬，補(bǔ)攤銷了1萬，就按6萬填寫

這樣跟之前報(bào)第四季度的報(bào)表會(huì)不一樣，不影響嗎？

你好，之前報(bào)第四季度的報(bào)表，需要做相應(yīng)的更正?

報(bào)表要更正，季度企業(yè)所得稅也得更正了是吧？

你好，是的，是這樣的

那也可以直接反結(jié)賬去12月份里直接補(bǔ)提吧？

你好，你單位的軟件支持跨年反結(jié)賬嗎？?

軟件是支持的

你好，那就可以這樣處理?