是在2021年做的暫估，后面沒有對應的產品紅沖

之前做：借：庫存商品　－Ａ商品　　　　貸：應付賬款－暫估　　　后面沒有　Ａ產品入庫了

借應付賬款貸庫存商品之前做了成本結轉嗎？

做了結轉了，去主營業務成本了

借庫存商品貸利潤分配未分配利潤。

老師，做這個分錄是干嘛呢，？？？

沖你的成本的 要不你的庫存商品會有負數余額。

老師，庫存商品沒有負數余額呀，之前2021年做：借庫存商品　　貸：應付賬款－暫估　　　貸：主營業務成本　　貸：庫存商品　　　　庫存商品是平了呀，沒有余額，到2022年的問題是2021年暫估的沒有發票回來，紅沖不了。現在是就應付賬款－暫估不能平呀？？？

那你現在不紅沖嗎？借應付賬款，貸庫存商品如果你只做這一筆的話，你不就庫存商品出現了負數余額。

那老師你要說兩個分錄出來啊，只說后面那個，我那理解到呢

借應付賬款貸庫存商品 借庫存商品貸利潤分配未分配利潤 兩個分錄一塊做