我做到營業外收入了，這個做匯算清繳的時候該如何調整呀

你好在免稅收入里面填寫就可以的。

老師記得在那張表哪里填嗎

你好 在107010的那張表格。

我看了哈，填其他哪里了

減計收入—其他里面

對的是的，是這么做的。

還想請教老師一個問題

再繼續問就可以了

我們是小微企業，減免所得稅優惠表哪里因小微企業減免的所得稅金額要填4季度的，還是1-4季度的呢

你好，是匯算清交的嗎？你的年累計利潤是多少？看實際利潤彌補虧損之后的。

是匯算清繳的，沒有虧損呢，老師的意思我的思路都不對嗎，我還因為要去以前的申報表上找減免的金額呢

和去年沒有關系的，因為你有調增調減的數據。

是按匯算調整后的實際利潤根據政策計算出的減免所得稅金額嗎

是的是的，是這么做的。

去年的小微企業100萬以內實際所得稅率是2.5%，100—300萬是5%是嗎？

好，去年利潤100萬以內的數率2.5%， 利潤100萬到300萬之間的稅率10%， 這個5%是今年的政策。

感謝老師，五星好評啦，祝愿老師越來越好

不用客氣，工作愉快，非常感謝。