我今年無法收到發(fā)票，怎么調(diào)整，怎么處理的，老師

你好，匯算清繳調(diào)整就可以的。賬上不需要做處理，賬上不用做賬務(wù)處理，按實際的來做。

老師，但是我原來掛了一個結(jié)算戶的發(fā)票，來了發(fā)票我就沖了這個科目，這個就不用管嗎

你好，完整的分錄是怎么做的？

基本是這樣做的的 工程施工沒有余額 就是工程施工-材料/機(jī)械/其他費用借方有30萬和工程施工-結(jié)算戶萬借方30 表示還差成本發(fā)票，現(xiàn)在跨年了 我收到了專票 肯定要調(diào)整成本啊，在就是無法收到發(fā)票，我賬上不管的話 就是工程施工-材料/機(jī)械/其他費用借方有30萬和工程施工-結(jié)算戶萬借方30 我這余額怎么消除

我就是不知道分錄怎么調(diào)整了，他們說調(diào)表不調(diào)整賬 但是我工程施工二級科目有余額

借應(yīng)付賬款50萬， 貸工程施工材料機(jī)械其他費用50萬， 借工程施工50萬， 貸以前年度損益調(diào)整50萬。

這個是紅沖的，看一下看懂嗎。

老師，那不用管本年利潤 及留存收益之類的科目

你好，現(xiàn)在不用管的，你做完匯算清交在一塊兒調(diào)整。

老師，那您那個紅沖分錄是需要做的對吧？

紅沖的需要做的，你也可以在匯算清交之后坐。

老師，可以幫忙給個完整分錄嗎？我以前全部按照圖片中這樣入的賬 假如今年收到專票了 和無法收到發(fā)票 的會計分錄

借應(yīng)付賬款50萬， 貸工程施工材料機(jī)械其他費用50萬， 借工程施工50萬， 貸以前年度損益調(diào)整50萬。 然后再做發(fā)票的，借工程施工材料，人工其他費用，20萬 貸，銀行存款， 借以前年度損益調(diào)整貸工程施工20

老師，沒有收到發(fā)票 怎么做賬？再就是收到了專票不是進(jìn)項稅不能抵扣 要調(diào)整成本啊，我怎么調(diào)整？

你好，沒有收到發(fā)票的不需要做處理的。 匯算清繳調(diào)增就可以的。

然后再做發(fā)票的，借工程施工材料，人工其他費用， 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項 貸，銀行存款， 借以前年度損益調(diào)整貸工程施工

老師，如果收到專票就做這筆分錄啊？ 借工程施工材料，人工其他費用， 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅進(jìn)項 貸，銀行存款， 借以前年度損益調(diào)整貸工程施工 不用管法定公公積金，成本，利潤等科目？

好，你先做這些調(diào)整的就可以的，匯算清繳結(jié)束之后，你看一下你需要交多少所得稅再調(diào)整。