還沒有，是本月需要申報時看到六稅兩費金額與賬上不一致

你好，紅沖多計提的就可以的。

借應交稅費、借稅金及附加負數(shù)

計提時紅沖還是繳納稅款做賬時紅沖？

現(xiàn)在做就可以的，你不是之前已經(jīng)計提了，已經(jīng)結賬啦，修改不了之前的啦。

以后繳納的時候直接交多少，具體多少。

好的，還有一個問題，之前公司是小規(guī)模，去年年中轉為了一般納稅人，10月的時候繳納六稅兩費的時候，只計提了企業(yè)所得稅申報時候的六稅兩費，沒有計提繳納增值稅時候的六稅兩費，導致應交倒掛，這個需要怎么處理呢？

你好，現(xiàn)在哪些科目有余額的城建稅，地方教育教育附加嗎？

應交稅費的城建稅，地方教育教育附加有負數(shù)余額

借利潤分配未分配利潤 貸應交稅費，城建稅地方教育教育附加