老師，是單位的購買的一套房屋，14年二手交易買的。當時給的一手發票是148萬。我們是330萬買的。加上裝修，家具等，最后房屋入賬4多萬。2020年我們出售了房屋，價款290萬。除去折舊，清理費用。最后處置房屋資產處置損益虧損了200多萬。當時找稅務局代開了290萬的發票。當月填增值稅申報表在5%的銷售收入里填了290萬減148萬的金額。企業所得稅申報表要填多少金額，填在哪里

最后房屋入賬是400多萬

你好，填寫在這個表格中，分別填寫賬載金額400多萬，處置收入290萬就是了??

老師，這是企業所得稅的報表嗎。填在非貨幣資產損失嗎

當月填了增值稅申報表5%那欄的銷售收入，填的290萬減148萬的金額對嗎

你好，是的，是這樣的 增值稅申報表，是直接按290萬填寫的?

發票上備注欄寫的差額征稅148萬。我在稅務局按290萬減去148萬的金額填的。通過了。因為148萬是別人獲得的一手的發票

你好，這個是銷售不動產，不屬于差額征稅行業啊?

老師，發票上寫了差額征稅。148萬到290萬，增值稅申報表是不是要填增值額啊，還有當月的企業所得稅報表有資產損失的明細表嗎，還是直接在企業所得稅年報里填啊。填哪個金額啊

你好，這個是銷售不動產，不屬于差額征稅行業啊? 說明這個有錯誤啊 匯算清繳的填寫，已經回復了（請看這個圖片）

老師你的意思是發票開錯誤了，還是填的金額錯了。那就是只填增值稅申報表填290萬。那當季的企業所得稅報表里填不填，還是在匯算清繳的時候填啊。

你好，發票開錯了。銷售不動產，不屬于差額征稅行業。 季度所得稅在利潤總額欄次按負數填寫，匯算清繳的填寫之前已經回復了啊

老師，發票是稅務局代開的，現在就是確定填增值稅申報表5%欄銷售收入按290萬填。季度所得稅利潤總額的數是根據收入和成本差得到的，我能直接填-290萬啊

你好，不動產的入賬金額400多萬，處置價款290萬，所得稅的利潤總額是按負數100多萬填寫才是啊?

老師是不是填資產處置損益的金額。那增值稅申報表填多少金額

你好，所得稅的利潤總額是填資產處置損益的金額。 增值稅申報表填290多萬

那樣填會不會增值稅收入和企業所得稅的收入不一致啊。這次就是稅務局打電話說2020年我們增值稅收入和企業所得稅收入不一致，因為我們只填了增值稅收入，沒有填企業所得稅的收入。才解決呢

你好，有固定資產處置的情況下，增值稅收入和企業所得稅的收入本來就不一致啊

所以有的說銷售不動產是轉讓財產所得，也要在企業所得稅營業收入里填上290萬。到底按哪個來。老師能幫幫我嗎

你好，這個不是企業所得稅的營業收入啊。營業收入包括主營業務收入和其他業務收入 銷售不動產，賬面處理是固定資產清理，而不是營業收入啊?