老師，可能是我沒說明白

這個我會，我問的是假如4月初社保補差已出，那這個300元假如有250元是單位部分補差，個人部分補差只需要承擔(dān)50元，這個怎么做賬

借應(yīng)付職工薪酬工資 貸銀行存款 其他應(yīng)付款個人負擔(dān)社保50 剩下的做應(yīng)付職工薪酬社保

分錄還是不會，老師能幫我寫下分錄名字嗎

打錯了，是明細

借管理費用社保 貸應(yīng)付職工薪酬、社保250， 借應(yīng)付職工薪酬、社保250 貸、銀行存款。

請問這個看懂嗎？ 看懂了的話，下一步 借應(yīng)付職工薪酬、工資 貸，銀行存款、 其他應(yīng)付款，個人負擔(dān)的社保50， 借其他應(yīng)付款個人負擔(dān)的社保50 貸，銀行存款 還需要哪一個明細？

那這樣做其他應(yīng)付款個人承擔(dān)部分還有250元的貸方余額

不是企業(yè)負擔(dān)嗎 你們是企業(yè)負擔(dān)還是個人 個人承擔(dān)300的嗎 企業(yè)的也是個人承擔(dān)

支付工資時： 借 應(yīng)付職工薪酬 工資 貸 銀行存款 其他應(yīng)付款 個人暫扣 300 社保補差出來后： 借 管理費用 250 貸應(yīng)付職工薪酬 250 借 應(yīng)付職工薪酬 250 貸 銀行存款250 退給多收員工暫扣社保時： 借 應(yīng)付職工薪酬 300 貸其他應(yīng)付款 個人部分 50 銀行存款 250 是這樣嗎

不是的，支付工資你扣了300的話，你單位的管理費用應(yīng)付職工薪酬250就不應(yīng)該寫了。 借應(yīng)付職工薪酬工資 貸，銀行存款， 其他應(yīng)收款，個人暫扣款300， 借其他應(yīng)付款，個人暫扣款300， 貸銀行存款 個人負擔(dān)了沒有企業(yè)什么事了

為什么有其他應(yīng)收又有其他應(yīng)付，還有要把多扣的錢退還給員工這個呢

支付工資時： 借 應(yīng)付職工薪酬 工資 貸 銀行存款 其他應(yīng)付款 個人社保 300 計提企業(yè)負擔(dān)的社保 借 管理費用 250 貸應(yīng)付職工薪酬 250 支付社保 借 應(yīng)付職工薪酬 250 其他應(yīng)付款個人部分50 貸 銀行存款250 完整的

明白了，謝謝老師

那這個其他應(yīng)付款貸方最終有250的余額，這種不管嗎

你們下個月發(fā)工資就支付 還是支付是吧 到時候沖

員工3月中旬就離職了，3月底把全部工資已經(jīng)發(fā)完，除了暫扣的300元，按理說這個其他應(yīng)付應(yīng)該不會有余額

還有要把多扣的錢退還給員工這個呢2022-04-09 21:46:47 你這個意思是不是要給職工退錢

是要給職工退錢

在支付借其他應(yīng)付款 貸銀行 250 就可以

好的，多謝老師

不用客氣 周末愉快