當期也是正數(shù)的老師

你看看你的資產(chǎn)負債表的未分配利潤期末數(shù)是不是負數(shù)，有些軟件是按這個計提的所得稅

資產(chǎn)負債表也不是負數(shù)

那可就有點奇怪了，那你再確認一下是不是已經(jīng)結(jié)賬到當期，沒問題的話再在結(jié)轉(zhuǎn)那里靜置鼠標看看上面顯示的利潤總額金額是多少，像下圖這樣，你看看有沒有

還有一個可能就是前期是不是已經(jīng)做過所得稅結(jié)轉(zhuǎn)了，看一下所得稅費用明細賬

已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到當期了

我們是小型微利企業(yè)，之前的會計一直按照25%計提的企業(yè)所得稅

上面抓取的利潤是正數(shù)，證明你之前已經(jīng)計提了所得稅費用，所以你要結(jié)合所得稅費用明細賬看一下，這里不一定完全按這個系統(tǒng)的數(shù)據(jù)結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費用，因為所得稅費用計算的時候有時候會有納稅調(diào)整，這里只是一個參考。

那我需要調(diào)整之前多計提的企業(yè)所得稅嗎，還是我不用軟件上的直接自己計算計提

這個要根據(jù)你填報的所得稅報表的數(shù)據(jù)自己計提，不用根據(jù)軟件上的金額計提