差旅費(fèi)用吧，好像

你好 借：銀行存款等科目，貸：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用—差旅費(fèi)?

必須要從以前年度損益調(diào)整科目做嗎，直接做今年不行嗎

你好，根據(jù)你的描述，跨年損益事項(xiàng)調(diào)整，必須通過??以前年度損益調(diào)整? 科目核算才是的?

那老師后續(xù)呢，要補(bǔ)所得稅嗎，要調(diào)整到未分配利潤嗎

你好，匯算清繳的時(shí)候，需要調(diào)整這個(gè)費(fèi)用發(fā)生金額。 需要把以前年度損益調(diào)整，結(jié)轉(zhuǎn)到? 利潤分配——未分配利潤的?

分錄也是要做的是嗎，所得稅也到匯算清繳的時(shí)候補(bǔ)分錄嗎

你好，是的，是這樣的

那老師完整分錄是借銀行存款貸以前年度損益調(diào)整，后面是借未分配利潤，借所得稅，貸以前年度損益調(diào)整對嗎

你好，完整分錄是 借：銀行存款等科目，貸：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用—差旅費(fèi)? 借：以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用—差旅費(fèi) ，貸：利潤分配—未分配利潤

那企業(yè)所得稅呢

你好，比如去年發(fā)生的費(fèi)用支出1萬，今年退回了0.1萬，去年的費(fèi)用就按0.9萬填寫

哦，就是匯算清繳的時(shí)候直接減去退回的就行了，那我現(xiàn)在直接把后面的分錄一起做進(jìn)去可以嗎

你好，是的，是這樣的 把后面的分錄一起做進(jìn)去，這里后面的分錄具體是指什么？

就是指我可以直接把借以前年度損益調(diào)整貸未分配利潤這部分和借銀行存款貸以前年度損益調(diào)整一起做進(jìn)去嗎

你好，是的，是這樣的?

好的，謝謝老師

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。