問題已解決
1.當年支付的費用在第二年5.31前到票可以所得稅前扣除 2.當年計提的費用在第二年5.31前到票并支付可以所得稅前扣除 3.暫估的材料在第二年5.31前到票就可以所得稅前扣除 這幾種情況描述正確嗎?還有沒有其他情況? 第三種情況,先沖紅一筆,然后再根據發票做正確的分錄 第一種情況,第二種情況不知道怎么做分錄和怎么放原始憑證



您好
準確的說 應該是當年發生的成本費用 沒有收到發票 可以暫估入賬 次年匯算清繳前取得發票 可以企業所得稅前扣除
1 2要看您當時分錄怎么寫的 然后收到發票再對應寫分錄
2022 04/05 07:08

84785043 

2022 04/05 07:18
除了成本費用,還有費用,所得稅前扣除是怎么規定的?

bamboo老師 

2022 04/05 07:19
也是跟成本一樣的 當年發生沒有取得發票 暫估入賬 匯算清繳的取得發票可以企業所得稅前扣除

84785043 

2022 04/05 07:55
材料暫估,5.31前未支付可以稅前扣除,為什么計提的除材料外的費用必須5.31前支付

bamboo老師 

2022 04/05 08:08
我沒有說一定要支付啊 我只說了發票 沒有說支付問題啊
