可以直接做借應交稅金-印花稅，貸銀行存款么？

你好，可以的，再做一個，借稅金及附加貸應交稅費。

可以就只做借應交稅金-印花稅，貸銀行存款么？

你好不可以的應交稅費，這樣不就有余額嗎？

是的，稅務上有風險么

這樣做在匯算清繳時不能扣除了

那我可以在年初調整么，如果調整的話怎么做分錄呢

好，你沒法抵扣，因為你沒有做稅金及附加。

有影響么，如果我匯算清繳已經做了，除了更正申報，我要怎么調整這筆分錄

你好，借稅金及附加貸應交稅費補上，這個就可以的。已經做了匯算，清交就不要再調整啦。

好的，這個稅務上會有風險么

好，實際業務的，沒有風險的。

好的，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。