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問題已解決

早總公司在上海,北京分公司該如何申報企業所得稅呢

84785039| 提問時間:2022 03/27 13:20
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速問速答
鄒老師
金牌答疑老師
職稱:注冊稅務師+中級會計師
你好,企業所得稅方面,是獨立核算的分公司,還是非獨立核算的分公司
2022 03/27 13:52
84785039
2022 03/27 13:54
怎么算是獨立,怎么算是非獨立的呢
鄒老師
2022 03/27 13:54
你好 獨立核算:分公司所得稅根據分公司的利潤表填寫申報 非獨立核算:分公司所得稅,根據總公司的分配結果申報?
84785039
2022 03/27 13:56
不知道是獨立還是非獨立,是剛接手的,電子稅務局中核定的稅種中 沒有企業所得稅
鄒老師
2022 03/27 13:59
你好 獨立核算:分公司所得稅根據分公司的利潤表填寫申報 非獨立核算:分公司所得稅,根據總公司的分配結果申報? (是針對這個回復有什么疑問嗎)
84785039
2022 03/27 14:01
是這樣的,我不知道客戶這個分公司是獨立核算還是非獨立核算,因為是剛注冊沒多久,電子稅務局中也沒有企業所得稅這個稅種
鄒老師
2022 03/27 14:01
你好,那可以去當地稅務局咨詢一下,就知道是獨立核算還是非獨立核算了。
84785039
2022 03/27 14:02
這個在稅務登記的時候是讓選擇的是嗎
鄒老師
2022 03/27 14:03
你好,是登記之后去稅務局申請,然后由稅局審批確定的
84785039
2022 03/27 14:06
那這個獨立核算還是非獨立核算在電子稅務局上能不能看見
鄒老師
2022 03/27 14:06
你好,這個一般是無法通過電子稅務局看出的?
84785039
2022 03/27 14:08
那如果是非獨立核算,是不是所有的稅種都是由總公司申報呢,但是這個客戶的電子稅務局中有增值稅,個稅,殘保金什么的
鄒老師
2022 03/27 14:13
你好,非獨立核算,只是所得稅根據總公司的分配結果申報 ,其他稅款是自行獨立申報的??
84785039
2022 03/27 14:16
那客戶之前申報的時候都沒有企業所得稅,是不是就是非獨立核算的,那非獨立核算企業所得稅由總公司申報,這個有沒有什么依據
鄒老師
2022 03/27 14:19
你好,非獨立核算企業所得稅,根據總公司的分配結果申報 你可以去看一下所得稅關于總公司方面的規定?
84785039
2022 03/27 14:23
客戶想要一個相關規定的發文,有沒有呢
鄒老師
2022 03/27 14:23
你好,你可以去看一下所得稅關于總公司方面的規定 (這個需要自己去做相應學習才是的)
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