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問題已解決

你好,一般納稅人開普通發票給對方,,怎么做賬,銷項稅還是要交的嗎?

84785005| 提問時間:2022 03/27 12:31
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少校老師
金牌答疑老師
職稱:中級會計師
同學你好 這個問題不能一概而論 如果你是小規模納稅人,且季度總銷售額未超過45萬,那么開普票也不需要繳稅 如果季度總銷售額超過了45萬,那么不論你開了多少普票,甚至不開票也都要繳稅 如果你是一般納稅人,且進項稅額不夠抵扣銷項稅額,不論開不開票,都要繳稅。
2022 03/27 12:34
84785005
2022 03/27 12:34
進行稅還能抵扣普通發票嗎?
84785005
2022 03/27 12:40
前天昨天開出去一張普通發票稅率13%開了19800請問有進項也不能抵扣還是能抵扣
少校老師
2022 03/27 12:48
對于一般納稅人來說不論是專票、普票還是不開票收入,都是要計算銷項稅的,銷項稅最終都是可以抵扣進項稅的 所以你說的這個19800的普票對應的銷項稅額是可以抵扣進項稅的 除非你們這個一般納稅人是采用簡易計稅方式,開出的發票征收率是3%,這種情況則不可以抵扣進項稅。
84785005
2022 03/27 12:51
對方也是一般納稅人開進來的進項是簡易計稅3%的那我抵扣是不是很吃虧
少校老師
2022 03/27 12:56
是的,取得的專票稅率越高越好,一般的業務模式下,你方開出的專票是13%稅率的,說明你方是傳統銷售商品的行業,對應的采購供應商也應該給你們13%稅率的專票,否則你們就比較吃虧了。
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