怎么調增呢？具體怎么操作老師可以說清楚點嗎？

你好，職工薪酬明細表里面賬載金額填寫，你計提的 稅收金額和實際金額減去50萬。

那賬務需要調整嗎？

借應付職工薪酬、工資貸利潤分配未分配利潤。

12月計提時做的 借：管理費用-工資 貸：應付職工薪酬 現在不用走以前年度損益調整嗎？

啊，你是企業會計準則做賬的嗎。

應該是吧，我看電子稅務局上傳報表標題是“資產負債表（適用執行企業會計制度的企業）”

企業會計制度用利潤分配未分配利潤。

賬務處理不是這樣嗎 借：應付職工薪酬 貸：以前年度損益調整 借：以前年度損益調整 貸：利潤分配-未分配利潤

你好，企業會計制度用利潤分配未分配利潤來做，如果你企業會計準則的，用以前年度損益調整，按你的那個分錄可以的。

選準則和制度類的不一樣。

借；應付職工薪酬、工資 貸；利潤分配未分配利潤 這個是在幾月份做賬呢？

做到這個月就可以的。

所以就需要做兩步 1,、三月份做借：應付職工薪酬 50萬 貸：利潤分配未分配利潤 50萬 2、匯算清繳申報表中職工薪酬明細表里面賬載金額填50萬 稅收金額和實際金額減去50萬 老師 是這樣嗎？

第一個是正確的，第二個不對。

賬載金額填寫是你計提所屬期內一到12月份所有的工資 稅收金額和實際金額，減去這個50萬就可以的。

平時有工資的，你需要包含在里面的。

賬載金額就是平時的工資再加上這50萬吧

哦對的是的是這么做的。

老師，要計算影響多少企業所得稅怎么計算呢

你好，調整之后利潤是多少？

現在利潤總額是890896.77

老師，我們是小微企業

調增之后還是之前。 如果是之前的話11萬乘以2.5%加上29萬乘以10%。 大體以上影響是這些。