老師，你好，我們是建筑公司，我接手這個公司的會計沒有多久，前一個會計在A工程暫估了60萬的材料，然后在月底直接轉成本，A公司的材料結平，沒有余額了。但是，沖暫估的憑證，她做到B公司。實際上A和B是一個工程，她做賬的時候分成兩個項目。現在賬面，A工程已經全部結平，B工程減少了60萬的材料，請問這個賬怎么調平。