你好 1、總營運資金=所有流動資產 2、營運資本=凈營運資金（working capital）=流動資產-流動負債=長期資本-長期資金 3、營運資金=營業活動流動資金凈需求= 營運資本+短期金融負債 4、營運資本/營運資金（越大越好） 5、金融性流動負債/營運資金（越小越好） 6、長期資本=金融性長期負債+所有者權益 8、營銷渠道營運資金=成品存貨+應收賬款、票據-預收賬款-應交稅費 9、生產渠道營運資金=在產品+其他應收-應付職工薪酬-其他應付 10、采購渠道營運資金=材料存貨+預付賬款-應付賬款、票據 11、總資產周轉期=360/(營業收入除以平均總資產) 12、經營活動資金 13、投資活動資金 14、經營活動資金周轉期 15、投資活動資金周轉期 16、流動比率 17、速動比率 18、資產負債率=負債總額/資產總額 19、利息費用=息稅前利潤/利息費用 20、財務杠桿系數（DFL）= EBIT/[EBIT-I-PD/(1-T)] 式中：PD為優先股股利。 21、銀行債務流動比率=（working capital+金融流動負債）/金融流動負債 傳統周轉率指標 22、存貨周轉期 23、應收周轉期 24、應付周轉期 25、現金循環周期