知道要清零，而且是出個股東決議，分公司的債權(quán)債務(wù)全部由總公司承擔(dān)，但是不知道怎么做賬務(wù)處理，麻煩做個詳細(xì)的分錄，分公司和總公司分別做一下

你好，學(xué)員 分公司 借負(fù)債 貸資產(chǎn) 差額計入營業(yè)外收支中

那總公司怎么做？能詳細(xì)些么，太籠統(tǒng)看不懂

分公司 借其他應(yīng)付款 累計折舊 貸固定資產(chǎn) 差額計入營業(yè)外收支中 總公司 借固定資產(chǎn) 貸其他應(yīng)付款， 差額計入營業(yè)外收支中

利潤分配的余額（虧損）怎么做賬務(wù)處理？

這個科目不分紅的話，不用處理的

債權(quán)債務(wù)全部由總公司承擔(dān)的，不用合并到總公司的利潤里嗎？

你好，學(xué)員，這個未分配利潤不用的

欠法人的錢也轉(zhuǎn)到總公司，那最后資產(chǎn)負(fù)債表上就直剩其他應(yīng)付款和未分配利潤科目有余額，對嗎？

其他應(yīng)付款余額為零，也要轉(zhuǎn)