分成住宅和鋪面開的，只是鋪面的票還沒開

那就沒有關系，盡快收回剩余發票就好。

那我一月付款時就入了固定資產，2月來了部分票該怎么做分錄？

如果發票金額和之前入賬一致，將發票放在記賬憑證后就可以了。如果發票金額不一致的，要調整原來入賬的暫估價值。

付款時我的憑證：借：固定資產 貸：銀行存款? ? 現在我怎么調整，分錄怎么寫？

如果發票金額多，再補記一筆借：固定資產 貸：銀行存款? ?，如果發票金額少，做反向分錄。每期折舊額要按剩余凈值重新計算。

我們是開票金額少無暫估金額，腦子轉不過來，可以幫我寫一下分錄嗎？

你付款時不是做了借：固定資產 貸：銀行存款? ?嗎？這時沒有發票，你做賬的金額就是暫估金額啊 收到票后，開票金額少于付款時，做 借：銀行存款 貸：固定資產

付款時已經付了全款購買，次月到了一部分發票，把銀行存款沖了也不對啊

你等發票全部到了再作調整。 比如，你入賬入了100萬，后來開票95萬 你入賬時： 借：固定資產 100萬 貸：銀行存款?100萬 等發票全部收到后，再調整固定資產賬面價值 借：固定資產 100萬? 紅字 貸：銀行存款?100萬??紅字 借：固定資產 95萬?? 應收賬款? 5萬 貸：銀行存款 100萬 1、如果應收賬款5萬對方不退了，那就只能計營業外支出，營業外支出不得稅前扣除，需要納稅調增 借：營業外支出?5萬 貸：應收賬款? 5萬 2、或者你讓對方共開100萬的發票，稅法規定發票需要按真實業務開具。你將全部發票收齊放在固定資產憑證后。