問(wèn)題已解決
那要是公益性捐贈(zèng)限額扣除呢,調(diào)增的50萬(wàn)需要填A(yù)105000表第三十行哪里?



這里應(yīng)該有一個(gè)其他行
2022 03/15 08:43

84784971 

2022 03/15 08:53
三十行就是其他行,填其他行哪一列?

暖暖老師 

2022 03/15 08:56
你發(fā)一個(gè)圖片老師看看

84784971 

2022 03/15 15:34
這是圖片

暖暖老師 

2022 03/15 15:42
放在第17行其他這里

84784971 

2022 03/15 15:48
您講的不對(duì),有老師說(shuō)放第三十行其他行調(diào)減列

暖暖老師 

2022 03/15 15:58
超過(guò)部分是納稅調(diào)增,怎么可能調(diào)減啊?

84784971 

2022 03/15 16:04
那如果是非公益性捐贈(zèng),數(shù)字不變,A105000表其他行次也是調(diào)增嗎?

84784971 

2022 03/15 16:04
老師好!問(wèn)下企業(yè)所得稅匯算清繳中,捐贈(zèng)支出表里,如果公益性捐贈(zèng)支出為100萬(wàn),允許扣除的限額是60萬(wàn),需要調(diào)整40萬(wàn),然后公益性捐贈(zèng)支出視同銷(xiāo)售收入的不含增值稅的公允價(jià)格是120萬(wàn),那公益性捐贈(zèng)調(diào)整表該如何填列?A105000表又該如何填呢?

84784971 

2022 03/15 16:05
這邊這個(gè)案例該怎么填表呢?

暖暖老師 

2022 03/15 16:10
賬載金額是100稅收金額是60

暖暖老師 

2022 03/15 16:11
這個(gè)第二表就是第17行

84784971 

2022 03/15 16:49
不是的,A105000表的視同銷(xiāo)售收入和視同銷(xiāo)售成本和第三十行其他行都需要填數(shù)字

暖暖老師 

2022 03/15 16:55
這里我沒(méi)有實(shí)際操作過(guò),不好給你結(jié)論

暖暖老師 

2022 03/27 10:44
