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小規模收到個稅退手續費怎么做帳

84785006| 提問時間:2022 03/14 15:59
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郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
借銀行存款 貸其他業務收入, 應交稅費應交增值稅,如果不需要交稅,季度末把這個應交稅費應交增值稅結轉到營業外收入。
2022 03/14 16:00
84785006
2022 03/14 16:01
收到190,這個是含稅還是不含稅?6%還是3%還是1%?
郭老師
2022 03/14 16:02
你好,190除以1.01,這個是不含稅的銷售額。
郭老師
2022 03/14 16:02
稅率是1%的 190,是含稅的。
84785006
2022 03/14 16:03
好的,謝謝老師!
郭老師
2022 03/14 16:05
不用客氣,工作愉快
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