什么意思，沒有懂

可是21年已經掛賬了呀

就是把多寄的紅沖了。

那我這邊做賬改怎么做呢，跨年了呀

把原來的分錄發來，我給你做更正分錄。

借:主營業務成本-電梯維保費 貸:應收賬款-開票單位

借:以前年度損益調整-電梯維保費負數 貸:應收賬款-開票單位，負數 借以前年度損益調整所得稅 貸應交稅費 借以前年度損益調整 貸未分配利潤

成本還要調稅費嗎

成本原來多記了，現在紅沖成本就少了，成本少了，利潤就多了，需要交所得稅。

那如果我今年調了賬，要做企業所得稅匯算清繳那會有影響嗎

匯算清繳前你就調整了，不影響。