嗯，12月份做的是 借：庫存商品…庫存暫估 貸：應付賬款暫估款 借：主營業務成本 貸：庫存商品…暫估款

借應付賬款貸、庫存商品 借庫存商品貸，以前年度損益調整 借庫存商品貸應付賬款， 借以前年度損益調整貸庫存商品。

庫存商品科目名下沒有余額了，已經結轉到成本里面了

老師，是這樣做嗎？

好你這個分錄不對，還有一個庫存商品，第三個分錄，你怎么沒做。

我庫存商品建了個二級明細，你這個分錄，第一個是沖的暫估庫存，后面的都是直接記入庫存是嗎？

第三個也進接記入庫存商品，那就重復記了一筆

你第二個分錄不對，第二個分錄庫存商品應該是暫估。

第三個分錄，借庫存商品商品的名字貸應付賬款。

咋看不懂這是怎么處理的

借應付賬款貸庫存商品暫估 借庫存商品暫估貸利潤分配未分配利潤， 這個能看懂嗎？你能看懂的話和你自己寫的對比一下有什么不一樣嗎？

看下咱倆寫的一樣嗎？