不是呀，老師我是12月份多做產品入庫，沒出庫，到2022年1月才出庫和結轉主營業(yè)務成本

?你好；? ? 那你到時銷售了 直接結轉成本即可 。? 不會的； 正常結轉? 按銷售的數(shù)量來報收入結轉成本??

今年企業(yè)所得匯算清繳，沒有影響到吧，不會存在什什么要調增問題吧

我就21年12月份做分錄： 借：庫存商品25萬 貸：生產成本-料，工，費25萬 到今年1月份出庫做 借：主營業(yè)務成本25萬 貸：庫存商品25萬 對吧！我是怕匯算或者賬會出現(xiàn)什么涉稅問題

你好；? ?是的。? 你正常做你的入庫 和結轉成本 和收入即可 ；? ?是的 你說的多結轉入庫 ；這個是你正常生產的 產品嘛? 不是說你? ? ?多了 生產成本導致你庫存商品多結轉金額? 就行? ?

還有就是老師我再請教一下就是我去年年末開了設備維修費20幾萬，我直接分攤到當年1-12月這樣可以嗎

你好；? 你們利潤大的話 你可以 按1年分攤? ；如果利潤不是很大 建議你多按幾年分攤哈??

我是按一年分攤，利潤的確是大。可是老師2021年12月份開的，我從當年1月份開始攤，應該沒事吧

2021年12月開 攤在2021年1-12月

?你好 ；? ? ?你設備維修費 應該是發(fā)生之后 在之后去分攤 ；? 不應該去 在1月開始去分攤的； 你是12月發(fā)生的哦? ?

可是我去年做在1-12月，不可以當成一年的維修費下去攤嗎，去年利潤太大了

你好 ；但是你是發(fā)生之后在分攤哈； 不會提前做分攤的??

那之前怎么辦金額還那么大

作為計提可行嗎

不可以提前預提費用，分攤也是發(fā)生之后才分攤的哦，不然違背準則了

那就是現(xiàn)在能怎么辦，因為去年已經做下去了

你好，去調整下才行的

老師怎么做調整你能教下我嗎？我這個費用肯定是要放在那一年的，怎么才能在12月做調整，把費用全放在12月

之前 1.我是在12月做一筆借：待攤費用—維修費24萬 貸：現(xiàn)金24萬 2.然后分攤到1-12月：每個月做一筆借：制造費用2萬 貸：待攤費用-維修費2萬 改正： 我可以在12月直接做一筆更正：借：待攤費用-維修費22萬 貸：制造費用22萬 和之前每個月沖減掉 然后12月發(fā)票直接做：借：制造費用-維修費24萬 貸：現(xiàn)金24萬

可以這樣嗎

那你12月就去先把之前的? 分錄? ?紅沖了。? ?之前的分錄都紅沖了 ；? ?然后一次性做一筆 借制造費用? 貸庫存現(xiàn)金? ? ??

那之前制造費用有包含成本里，直接這樣紅沖還要調整什么稅款嗎

你好 ；你之前紅沖的 挨著去紅沖分錄 。然后如果結轉到成本的 ； 調整下成本即可 。? ? ?如果跨年了 影響成本了會影響所得稅的?