已經交過了，做賬時社保個人部分沒有計提，交社保時 借 其它應付款社保貸銀行存款，支付工資是借應付職工薪酬貸其它應付款社保 銀行這些，但是還是有余額，這個余額要怎么平呢？

還有余額。看一下是不是發工資扣多了？

扣下來多少交多少，就沒有余額。

我接手的時候科目余額表就有余額，我后面是對上的，應該是前面的問題，現在就是想把余額平掉，要怎么處理呢？

。需要找到原因才能調整，不然不能調帳。

因為中途接手的，所以也不知道之前是什么原因，那就是沒得調了嗎？

是的，。前面的沒有原因，不調， 不然你是做假帳的風險。

那這個對所得稅有影響嗎？

往來科目不影響損益。

老師，如果計提的短期投資跌價準備沒有沖掉，會影響所得稅匯算和審計嗎？

不同問題請重新提問