發票有問題，稽查局查出的，補交增值稅，所得稅。滯納金

你好，是虛開了進項發票嗎?

是的，虛開

你好 借：營業外支出 ，貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額轉出） 借：應交稅費—應交增值稅（進項稅額轉出），?貸：應交稅費—未交增值稅 借：應交稅費—未交增值稅 ，?應交稅費—所得稅，營業外支出—滯納金，貸：銀行存款

不用以前年度損益這個科目嗎

你好，不是對以前年度損益事項的調整，不需要通過??以前年度損益調整? 科目核算?

之前18年的賬調整，不用以前年度損益調整嗎？

你好，我知道是之前年度的調整，但是這個是虛開的發票（根本沒有的交易），而不是真實業務的損益事項調整啊?

但是稽查局就說發票有問題，沒有明說虛開啊。讓把進項轉出，增值稅，所得稅補交，也沒有全部補交，我后期也有票入賬

請看你前后描述，具體是什么情況呢?

是這個情況，讓我們自查，我們老師知道情況讓把有問題的那張發票給進項轉出，補交稅款，滯納金 現在讓我把憑證和完稅證明帶去，我想問用那個科目去做這一筆進項轉出和補交的所得稅和增值稅

我們老板知道是假的發票

你好，既然是假的發票，那就說明是虛開發票啊?

如果要求用以前年度損益調整，應該怎么做

你好，如果要求用以前年度損益調整 借：以前年度損益調整，貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額轉出） 借：應交稅費—應交增值稅（進項稅額轉出），?貸：應交稅費—未交增值稅 借：應交稅費—未交增值稅 ，?應交稅費—所得稅，營業外支出—滯納金，貸：銀行存款