這樣余額又多了一倍

怎么會 是貸方紅字啊 沖減了原來的

貸：其他應付款-押金 A公司 貸方藍字 貸：其他應付款-押金 B公司 貸方紅字 這樣余額就對的上

您掛了B公司 應該是A公司 抱歉 理解反了 對不起

1、上月付款了購買保險公司 雇主責任險50000元 已收到發票， 科目借:待攤費用 -保險費 應交稅費-進項稅 貸：銀行存款 2、本月收到保險公司退回500元，沖紅500元發票回去給保險公司，（后面收到負數500發票） 科目怎么做？

500元已經支付給保險公司了嗎

抱歉 又寫返了 請問500是收到退回的銀行存款么 有沒有紅沖500的專票？

上個月總共付了50000元給保險公司，也已經收到發票抵扣了，本月收到保險公司退回500元進銀行了，也做了抵扣沖紅發票500元給保險公司開具銷項負數發票了

借：管理費用 -500/1.06=-471.70 借：銀行存款? 500 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出?500/1.06*0.06=28.30

不是按著原來這些科目來做了是嗎？ 借:待攤費用 -保險費 借：應交稅費-進項稅 貸：銀行存款 做成借：管理費用是嗎？

如果按照待攤費用的話 要調整攤銷金額 比較麻煩 直接調整管理費用也可以的 畢竟金額不大

好的 謝謝老師

不客氣，如果您這個問題已經解決，?希望對我的回復及時給予評價。祝你學習愉快，工作順利！謝謝！不清楚的還可以繼續追問！！