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老師，年底有一些費用發票未及時取得，商家要在1月份提供發票。但是費用要計在21年，所以只能計提費用。老師，這種憑證可以：借：管理費用-招待費，貸：供應商，1月取得發票后，直接放在這張憑證后面嗎？還是有其他的做法
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可以的，可以這么做的。
2022 02/22 16:55
郭老師 
2022 02/22 16:55
還有一種方法就是橫沖直錢的，然后再做發票的。
84785043 
2022 02/22 16:58
老師，紅沖之前的方法，那年底的憑證應怎樣做呢
郭老師
2022 02/22 16:59
你好，年底可以照樣預提的，還是你之前的分錄。
84785043
2022 02/22 17:02
把之前的憑證紅沖了，再按票做賬，借管理費用，貸應付賬款，，這樣也不影響當期的費用。發票就放在1月份了
84785043
2022 02/22 17:02
是這樣的嗎
郭老師
2022 02/22 17:05
你好，之前紅沖借應付賬款貸以前年度損益調整借以前年度損益調整貸應付賬款不影響二年，它影響的是二一年。
84785043
2022 02/22 17:10
老師，費用已在21年計提了，還要通過以前年度損益科目做嗎？
郭老師
2022 02/22 17:12
號對的是的是這么做。
84785043
2022 02/22 17:17
老師，如果在年底的那張憑證中，貸方：預提費用 。1月收到發票后，貸方：紅沖預提費用，貸：供應商往來，這樣做可合理呀？
郭老師
2022 02/22 17:19
你好，預提費用這個科目已經取消了。
84785043
2022 02/22 17:21
噢噢，也就是說兩種方法，1月份收到發票直接放在年底的憑證后面，還有就是按老師說的那樣，紅沖之前憑證再重新做
84785043
2022 02/22 17:22
老師，如果按第一種做，發票是22年1月開的，放在21年12月憑證后面，這樣可行？
郭老師
2022 02/22 17:23
對的是的，是這么做的。
84785043
2022 02/22 17:26
老師，票是22年1月開的，放在21年12月憑證后面，這樣可合理
郭老師
2022 02/22 17:35
可以的
可以
正確的可以的。
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