問題已解決
一般納稅人繳納的金稅開票系統服務費賬務怎么處理?(抵扣增值稅)



你好
按實際支付或應付的金額,借記“管理費用”等科目,貸記“銀行存款”等科目。
按規定抵減的增值稅應納稅額,借記“應交稅費—應交增值稅(減免稅款)”科目,貸記“管理費用”等科目。
2022 02/09 16:29

84785033 

2022 02/09 16:38
沒有設置減免稅款科目,入進項稅可以嗎?

鄒老師 

2022 02/09 16:39
你好,沒有設置減免稅款明細,需要增加才是的,而不是計入進項稅額

84785033 

2022 02/09 22:11
本月支付了的,次月申報時是填增值稅申報附表四嗎?

84785033 

2022 02/09 22:15
申報后應交稅金-應交增值稅(減免稅款)借方余額怎么抵消呢?不然一直會有余額

鄒老師 

2022 02/10 08:21
你好,開票系統服務費,是填寫增值稅申報附表四。
與未交增值稅抵扣就是了,借:應交稅費—未交增值稅,貸:應交稅費—應交增值稅(減免稅款)
