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企業所得稅年報表里面資產總額這一欄 要跟第四季度所得稅預繳納申報表的季度平均值一樣嗎 ?

84784979| 提問時間:2022 01/12 19:06
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鄒老師
金牌答疑老師
職稱:注冊稅務師+中級會計師
你好,企業所得稅年報表里面資產總額這一欄,能提供一下圖片指明具體是哪個數據嗎?
2022 01/12 19:06
84784979
2022 01/12 19:08
是這一欄
鄒老師
2022 01/12 19:09
你好,這里的資產總額,是四個季度的資產總額平均數
84784979
2022 01/12 19:11
是要跟第四季度所得說申報表中的季度平均值一樣嗎
鄒老師
2022 01/12 19:12
你好,是的,是這樣的
84784979
2022 01/12 19:14
那前面幾個季度的資產總額有報錯就不能看這個季度平均值了 是否在年報時填上正確的數據就可以
鄒老師
2022 01/12 19:16
你好,前面幾個季度的資產總額有報錯,就需要去更正才是的。 反正這兩個地方的數據應當做到一致的?
84784979
2022 01/12 19:17
好的 謝謝老師
鄒老師
2022 01/12 19:19
不客氣,祝你學習愉快,工作順利! 希望你對我的回復及時予以平價,謝謝。
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