老師，再還有一筆，借:以前年度損益調整 貸什么

你們有沒有啟用資本公積，盈余公積等科目？

老師，沒有

那你直接轉到未分配利潤里面去就可以了

老師，那今年退的工會費，怎么做分錄呢？

今年的直接進行紅沖就可以的

老師，紅沖匯出去的是基本戶，匯入的是工會專戶，銀行不一樣，怎么直接紅沖

你當時的分錄是怎么樣的，我幫你寫一下分錄

借:管理費用——工會經費，貸:應付職工薪酬——工會經費，借:應付職工薪酬——工會經費，貸:銀行存款——基本戶

你是通過應付職工薪酬的，相對來說比較麻煩的 借：應付職工薪酬 貸：管理費用 然后 借：銀行存款---一般戶 貸：應付職工薪酬