發(fā)放的次月申報(bào)個(gè)稅就可以了。

老師，我的意思是年底的雙薪哦，我們公司會(huì)明年1月份才會(huì)計(jì)算出第13個(gè)月的工資

你好，那你可以在下一個(gè)月計(jì)提發(fā)放。

我不需要在今年12月份就先計(jì)提嗎？下個(gè)月計(jì)提就算在2022年度的費(fèi)用里？

你好，那你現(xiàn)在可以暫估的。 12月份計(jì)提借管理費(fèi)用，工資貸應(yīng)付職工薪酬工資。已讀 2021-12-29 15:25 這里讓你12月份計(jì)提了，但是你又給我回復(fù)說(shuō)，我一月份才算出來(lái)。

你的意思是不是就是12月份算不出來(lái)，你可以在一月份計(jì)提的。

對(duì)的，對(duì)的，老師。12月份算不出來(lái) 那我1月份再計(jì)提，算在2022年的費(fèi)用，這個(gè)是可以的對(duì)吧？

好，不用的，你想送到二一年的成本費(fèi)用里面，借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付職工薪酬工資可以做這個(gè)。

匯算清繳的時(shí)候，這個(gè)賬載金額填寫你們之前計(jì)提的稅收金額和實(shí)際金額都要加上這個(gè)補(bǔ)集體的。

老師你的意思是不是這樣的： 12月份因計(jì)算不出雙薪，暫不計(jì)提。等次年1月份記為以前年度損益調(diào)整。匯算時(shí)把賬載金額和實(shí)際金額都補(bǔ)上這個(gè)雙薪。

對(duì)的是的，可以這么理解的。

明白了，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。

剛才你打錯(cuò)了賬載金額不要補(bǔ)上，實(shí)際金額和稅收金額不上這兒，你不就是多抵扣嗎？

賬載金額就是21年賬上有計(jì)提的數(shù)？

你好，對(duì)的是的，是這么做的。