不是這么簡單，老師你看一下我這個圖片發的怎么通過紅沖主營業務成本做賬務處理

沖減的時候 借：應付賬款 15 貸：銀行存款 15 這不是支付貨款嗎？

沖減的時候 借：應付賬款 100 貸：銀行存款 85 應收賬款15

那您應付賬款入賬的時候分錄怎么寫的？ 借：庫存商品 貸：應付賬款 然后庫存商品對外出售了 對嗎？

對的所有的庫存商品蔬菜都對外出售了，其實這個15塊相當于供應商按照月統計我們沒有達到這個銷量的一半就補給我們，但是補的方式就只能沖貨款里面抵沖，發票就少開

借：應付賬款 100 貸：銀行存款 85 貸：應收賬款15 也不應該用應收賬款啊 是沖減應付賬款科目 對應沖減庫存商品跟主營業務成本 借：庫存商品 -15 貸：應付賬款 -15 借：主營業務成本-15 貸：庫存商品 -15 然后收回款項 借：銀行存款 15 貸：應付賬款 15

假如11月份的庫存商品的成本是100元 借:庫存商品100 貸:應付賬款100 結轉月成本 借:主營業務成本100 貸:庫存商品100 達不到銷量供應商返點 借:主營業務成本_15 貸:應付賬款_15 次月付款 借:應付賬款95 貸:銀行存款95 這樣子對么？每月的庫存會對的上么

如果商品已經出售 這樣寫分錄也可以 庫存是對的

供應商也就直接減少開這個發票咯

是的 像沖減后按85開特 對的啊