裝修公司：從倉庫發出商品，計算了單個業務成本的，發生的多余退回

那應該是借應收帳款，負數貸主營業務收入、負數應交稅費，負數 借主營業務成本負數貸庫存商品負數。

沒看懂也

負數主營業務收入表示借方主營業務成本對不

借：庫存商品500 貸：主營業業務收入—500

這樣對不？

不對的，你的應交稅費沒有沖，而且如果你收到了人家的錢，你得把錢退回去吧。

做了收入結轉的成本需要分別紅沖。

這是在建工程，之前只是計算入成本

沒有應交稅費，也不存在收到別人的錢

之前完整的分錄是怎么做的？

這是新建賬套，以前掛在在建工程的

之前應該是借：在建工程—倉庫出貨，貸：庫存商品

然后現在借固定資產貸，在建工程應該做這個。

可以借：庫存商品 貸：在建工程不？

可以的，可以這么做的。

你這個在建工程沒有轉固定資產，可以這么做，如果轉了的話，還得需要紅沖，你的固定資產的累計折舊也得調整。

我知道系統結轉時為什么會出現紅色錯誤，應該是我的賬沒有“主營業務成本”這個

不對，主營業務收入應該它的發生額是在貸方的。直接放在貸方就是了。

我是做的借：庫存商品，貸：主營業務成本

那你應該是借庫存商品，借主營業務成本負數。

貸：不曉得劃什么？

借主營業務成本負數，這個就是代發，因為這個主營業務成本，它的發生額是在借方，不允許放到貸方，如果發生了貸方，放到借方負數就行。

今天徹底的頭暈了，待我睡一晚上了，明天豁然開朗

好吧 就跟借庫存商品貸主營業務成本 一樣的