具體是沖減上月暫估，沖減時(shí)填寫數(shù)量填為正數(shù)，單價(jià)填為負(fù)數(shù)了，所以庫存多了

你好，做上面相反分錄就可以的。

跨年且不在匯算清繳前，可以調(diào)整嗎？是把錯(cuò)誤的沖掉然后再做正確的嗎？

可以的，可以直接在當(dāng)年調(diào)整。

好的，老師，還有一個(gè)問題：我們是成品油企業(yè)，由于我們和銷售給我們貨物的企業(yè)對(duì)油品類型的劃分不同導(dǎo)致我開票系統(tǒng)庫存與我賬務(wù)庫存不同，這個(gè)需要怎么處理

可是對(duì)方開的發(fā)票不對(duì)是嗎？

對(duì)方給你們開的發(fā)票不對(duì)是嗎？

不應(yīng)該是發(fā)票不對(duì)是劃分不同

比方說我們劃分為潤滑油、潤滑脂，對(duì)方可能統(tǒng)一劃分為潤滑油，我們劃分為非成品油，但對(duì)方還是成品油

這個(gè)不可能的，必須都是統(tǒng)一的潤滑油，它屬于成品油，如果對(duì)方劃分在非成品油里面，這種就不對(duì)。

老師，您看看，大概是這樣的

想你開發(fā)票的，比如你們劃分的是成品油，你入庫了，對(duì)方給你開來的是不是成品油的，你怎么出庫？