比如：2021年12月8日對外開出一張發票，我當時記的，借：應收賬款-A公司11.3，貸：主營業務收入10，應交稅費—應交增值稅—銷項稅1.3，今天對方付款了，我把這張付款單和12月8日那到發票貼在一起，在那張賃證上再加上，借：銀行存款11.3，貸應收賬款—A公司11.30，寫在一起，數據也能錄入的上，是嗎？

是的是的，可以這么做的。

老師，年終獎是計提工會經費的依據嗎？

是的，包含在里面的。

獎金的分錄是計提時，借：管理費用——獎金，貸：應付職工薪酬——獎金，發放時，借：應付職工薪酬——獎金，貸：銀行存款，貸：個人所得稅，這樣做分錄，對嗎？

二級科目寫工資就可以的。

他屬于工資里面的。

除了這個還涉及別的分錄嗎？

你好，其他的不用修改的。

獎金過年之前才發，2021年12月底就要計提出來，是嗎？

是的是的，屬于今年的費用，你做到今年里面。

好的，謝謝，明白了！

不用客氣工作愉快。